牛叔的父亲曾在日据时期沦为汉奸，为求自保而杀害抗日义士全家，导致义士含冤而逝、化作厉鬼，立誓要灭牛叔满门。牛叔天生拥有阴阳眼，不仅能看见游魂，更与一众鬼魂结为好友。在群鬼庇护下，冤魂始终无法伤及牛叔，转而盯上其子阿辉。为护儿子周全，牛叔将阿辉送往海外，自己则在新界经营“山水茶楼”——白日招待生人，夜晚设宴谢鬼。多年后，阿辉返港发展，因地产商意图收购茶楼地皮，竟不惜盗取地契、出手伤父。这一逆举触怒护宅群鬼，撤去庇护，冤魂终于得隙施以毒手。阿辉遭遇车祸丧生，魂魄归返茶楼，方悟父亲夜夜宴鬼的深意，悔恨交加。